Banksparen voor je pensioen

Als je gaat banksparen voor je pensioen – ook wel een bancaire lijfrente genoemd – mag de inleg ook alleen worden uitgekeerd voor je pensioen. De onderliggende reden is dat de Nederlandse overheid belastingvoordeel biedt om het sparen voor pensioen te bevorderen. Bij banksparen voor je pensioen staat je spaarrekening geblokkeerd. Je eenmalige of periodieke inleg verzamelt gedurende een vooraf afgesproken tijd rente. Daarna wordt het maandelijks aan je uitgekeerd als aanvulling op je pensioen.

Banksparen voor pensioen bestaat uit twee fases: een opbouwfase en een uitkeerfase.

Opbouwfase

In de eerste fase bouw je het bedrag voor je aanvullend pensioen op. Je stort dan óf periodiek óf eenmalig een bedrag. Vervolgens ontvang je ieder jaar rente wat het opgebouwde bedrag verder verhoogt. Dankzij rente op rente kan je geld snel meer waard worden, ervan uit gaande dat de rente hoger is dan de inflatie.

Uitkeerfase

In de tweede fase wordt het gespaarde bedrag uitgekeerd. De uitkeringsperiode is minimaal 20 jaar vanaf de AOW-leeftijd. Het geld mag dus niet in één keer worden opgenomen zodra je met pensioen gaat. Dit is het verschil tussen een bancaire lijfrente en, bijvoorbeeld, banksparen voor een hypotheek.

Waarom kiezen spaarders ervoor om hun geld op een rekening vast te zetten, zonder het direct ter beschikking te hebben? De voornaamste reden is belastingvoordeel: spaarders genieten voordelen in zowel box 1 als box 3 van hun belastingopgave.

Box 1

Bijdragen aan een bancaire lijfrente kun je aftrekken van Box 1 van je belastingopgave. De belasting wordt in dit geval uitgesteld. Dit betekent dat je pas belasting betaalt, nadat het geld uitgekeerd wordt. Na het bereiken van de AOW-leeftijd heb je over het algemeen minder inkomsten. Daarnaast gaat het belastingpercentage sterk omlaag.

Box 3

Zolang je geld op een geblokkeerde spaarrekening staat, hoef je het niet op te geven in box 3. Het bedrag is dus vrijgesteld van de spaartaks. Zodra je boven de box 3-vrijstellingsgrens uitkomt, levert dit dus extra belastingvoordeel op.

De Belastingdienst stelt voorwaarden aan banksparen voor je pensioen. Als je niet aan deze voorwaarden voldoet of een verboden handeling uitvoert, mag je de gespaarde bedragen niet van de belasting aftrekken.

Koop je je bankspaarrekening voor pensioen af? Dan valt de volledige uitkering eenmalig in box 1 van je belastingaangifte. Daarnaast dien je over de afgetrokken premies een revisierente (boete) van 20% te betalen. De belastingdruk kan dan oplopen tot 69,5%.

Hoeveel geld levert banksparen voor pensioen eigenlijk op en hoe hoog is de uiteindelijke uitkering? In de onderstaande tabel vind je verschillende scenario’s.

*Jaarlijkse uitkering van rente, met rente-op-rente

Hieronder lees je over de voor- en nadelen van banksparen voor pensioen.

Banksparen heeft voor spaarders de volgende voordelen:

• Veilig (en vast) rendement
  Bij banksparen behaal je altijd een positief rendement. Vaak is de rente vast en vooraf bekend. Dit is bij een lijfrenteverzekering niet gegarandeerd.
• Depositogarantie
  Omdat je geld op een bankrekening staat, zijn tegoeden tot € 100.000 per klant en bank gegarandeerd. Dit is bij een verzekeraar niet het geval. Het recente faillissement van Conservatrix toont aan, dat dit tot problemen kan leiden.
• Belastingvoordelen
  Met een bankspaarrekening stel je de betaling van belasting in Box 1 uit tot na de AOW-leeftijd. Ook betaal je geen vermogensbelasting in Box 3 over het bedrag.

• Lager rendement
  De rente op banksparen is op het moment laag. Als je nu een bankspaarrekening met een vaste rente voor een lange looptijd afsluit, is de rente zelfs lager dan de verwachte inflatie. Zo verlies je relatief gezien zelfs geld.
• Geen vrijheid
  Zoals bij alle lijfrentes, kun je geld dat op een bankspaarrekening staat niet zomaar opnemen. Het geld moet uitgekeerd worden gedurende een minimumperiode van 20 jaar. Als je het geld toch nodig hebt, betaal je een flinke boete.
• Strenge voorwaarden
  Je kunt niet zonder meer een groot deel van je spaargeld op een bankspaarrekening zetten. Alleen premies die binnen je jaarruimte vallen, kun je van de belasting aftrekken.
• Geen uitkering tot overlijden
  Een bankspaarrekening keert een volledig bedrag uit tot het op is. Als je hierna nog in leven bent, ben je niet meer verzekerd van een aanvullend pensioen. Het voordeel is, dat je geld op een bankspaarrekening na je overlijden uitgekeerd wordt aan je nabestaanden. Bij een lijfrenteverzekering is dit niet altijd het geval.

Bij Raisin kun je geen officiële pensioenspaarrekening openen, maar kun je natuurlijk wel een fijn spaarpotje opbouwen. Kies je voor een vrij opneembare spaarrekening? Dan kun je op elk gewenst moment bij je geld. Je kunt je geld ook voor langere tijd vastzetten op een spaardeposito via Raisin. De rente loopt hier op tot wel 3,55% per jaar. Dit is (veel) hoger dan wat je door middel van banksparen bij de Nederlandse grootbanken ontvangt. Tevens is je spaargeld beschermd door het nationale depositogarantiestelsel van het EU-land waarin je spaart.